Jan. 2016

El alcalde Jim Kenney asume su cargo y nombra a una nueva Tesorera Municipal, Rasheia Johnson, quien descubre que algunas cuentas de la Ciudad no se han conciliado en años.

Mar. 2016

Se añade un nuevo puesto de contador a la Oficina del Tesorero. El puesto se dedica a trabajar en las cuentas no conciliadas pendientes.

Noviembre. 2016

Se contrata a un contador temporal para que revise el proceso de conciliación y ayude a conciliar la cuenta de efectivo consolidada de la Ciudad.

Julio de 2017

Gracias a los trabajos iniciados en noviembre de 2016, la Tesorera pudo reanudar las conciliaciones mensuales de la cuenta de efectivo consolidada por primera vez en tres años.

Ago. 2017

Durante el proceso de conciliación, se descubrió un saldo no conciliado de aproximadamente USD 40 000 000 en la cuenta de efectivo consolidada. Esta discrepancia comenzó en algún momento entre junio de 2014 y mayo de 2017.

Noviembre. 2017

Se difunde una solicitud de propuesta (RFP) para un consultor contable externo.

Diciembre. 2017

La Oficina del Tesorero reduce el importe no conciliado en la cuenta de efectivo consolidada a USD 33 300 000.

Jan. 2018

Se añade un nuevo puesto de supervisor contable en la Oficina del Tesorero. El puesto se dedica a las conciliaciones mensuales de la cuenta de efectivo consolidada.

Abr. 2018

La Oficina del Tesorero reduce el importe no conciliado en la cuenta de efectivo consolidada a USD 28 600 000.

Mayo de 2018

Se contrata a una empresa de contabilidad reconocida en todo el país para identificar las causas de la discrepancia en la cuenta de efectivo consolidada y para apoyar al personal en el proceso de conciliación de las siete cuentas. Este consultor ayuda a la Ciudad a establecer controles internos adicionales para garantizar que no volvamos a atrasarnos.

Junio de 2018

Se crea el Grupo de reconciliación para supervisar la conciliación de las cuentas de efectivo de la Ciudad. Forman parte de este grupo la Tesorera Municipal Rasheia Johnson (copresidenta); el ex auditor Jonathan Saidel (copresidente); la Jefa de Gabinete del Alcalde Jane Slusser; el Director de Finanzas, Rob Dubow; Eric Siegel, investigador sénior de la Oficina del inspector general; Harvey Rice, Director Ejecutivo de PICA ; y Matt Stitt, Director Financiero del Concejo Municipal de Filadelfia.

Dos de las siete cuentas pendientes están conciliadas: Nómina y nómina complementaria. Estas cuentas se conciliaron por última vez en septiembre de 2010, pero ahora están conciliadas y al día.

Julio de 2018

El 12 de julio, el Grupo de conciliación celebra su primera reunión para coordinar el plan de conciliación. La empresa de contabilidad externa comienza a identificar los cambios de recomendación de los procesos. Por ejemplo, hace hincapié en que tenemos que seguir capacitando a los empleados para mantener un cierto número de contadores en el personal. También nos aconseja elaborar procedimientos detallados por escrito sobre cómo realizar el proceso de conciliación, un punto que concluirá al final de la participación de la empresa.

Sept. 2018

La Ciudad cumple el objetivo de tener al día todas las cuentas no conciliadas de las siete iniciales, excepto tres, para finales de septiembre de 2018, lo que es coherente con el calendario original de la CTO. La empresa de contabilidad externa sigue trabajando en la fase 2 de su plan de trabajo, que consiste en el análisis de tendencias de entradas y salidas; y análisis detallado de la actividad generada por los bancos al sistema contable de la Ciudad (FAMIS) para el ejercicio 2014-2017. La Oficina del Tesorero está en proceso de adquirir un sistema de gestión de tesorería (TMS). El TMS cuenta con un módulo de conciliación bancaria que automatizará algunos aspectos manuales del proceso de conciliación y ayudará a reducir potencialmente algunas discrepancias.

Octubre. 2018

La Ciudad ha conciliado por completo todas las cuentas históricamente no conciliadas, excepto tres. Cuatro de las siete cuentas no conciliadas anteriormente se han conciliado por completo según el calendario original establecido por la Tesorera Municipal. Además, al trabajar con consultores externos, la Oficina del Tesorero ha disminuido el importe no conciliado en la cuenta de efectivo consolidada a USD 23 300 000. Los contadores externos siguen trabajando en su plan.

Noviembre. 2018

En noviembre, la Oficina del Tesorero reduce el importe no conciliado de la cuenta de efectivo consolidada a USD 2 100 000, lo que supone un descenso importante respecto del total de USD 23 300 000 de octubre. La mayor parte de la reducción se logra mediante la identificación de asientos duplicados de pago de servicio de la deuda realizados en 2015 y 2016. En este caso, se realizaron asientos duplicados, pero solo se procesó un pago. No se han desembolsado fondos más allá del importe correcto. Se instituyen procedimientos de control para detectar y evitar que ese tipo de deficiencia vuelva a producirse en el futuro. Los contadores externos siguen trabajando en su plan. La Ciudad ha conciliado por completo todas las cuentas históricamente no conciliadas, excepto 3, y tiene el objetivo de conciliarlas en su totalidad a finales del año calendario 2018.

Diciembre. 2018

Tras los enormes avances de noviembre, la Oficina del Tesorero redujo aún más en diciembre el importe no conciliado en la cuenta de efectivo consolidada, hasta menos de USD 900 000. De las 77 cuentas bancarias de la Ciudad, 76 están ya totalmente conciliadas y la cuenta restante lo estará a principios de enero. La tesorera Rasheia Johnson anunció: “Estoy satisfecha con los avances que hemos hecho y orgullosa de las medidas de protección que hemos instituido para evitar que esto ocurra en el futuro. Trabajaremos con diligencia durante el nuevo año para cerrar este asunto”.