Январь 2016 г.

Мэр Джим Кенни вступает в должность и назначает нового городского казначея Рашею Джонсон, которая узнает, что некоторые городские счета не выверялись уже много лет.

Март 2016 г.

В Управлении казначея добавлена новая должность бухгалтера. Эта должность предназначена для работы с накопившимися невыверенными счетами.

Ноябрь 2016 г.

Заключил контракт с временным штатным бухгалтером на проверку процесса сверки и оказание помощи в сверке консолидированного кассового счета.

Июль 2017 г.

Благодаря работе, начатой в ноябре 2016 года, Казначей впервые за три года смог возобновить ежемесячную сверку консолидированного денежного счета.

Август 2017 г.

В ходе процесса сверки на консолидированном кассовом счете был обнаружен невыверенный остаток в размере около 40 миллионов долларов США. Это расхождение началось где-то в период с июня 2014 года по май 2017 года.

Ноябрь 2017 г.

Внешнему консультанту по бухгалтерскому учету направляется запрос предложений (RFP).

Декабрь 2017 г.

Офис казначея уменьшил невыверенную сумму на консолидированном денежном счете до 33,3 миллиона долларов.

Январь 2018 г.

В Управлении казначея была добавлена новая должность контролера по бухгалтерскому учету. Эта должность предназначена для ежемесячной сверки консолидированного кассового счета.

Апрель 2018 г.

Офис казначея уменьшил невыверенную сумму на консолидированном денежном счете до 28,6 млн долларов.

Май 2018 года

Признанная на национальном уровне бухгалтерская фирма была нанята для выявления причин расхождений на консолидированном кассовом счете и оказания помощи сотрудникам в процессе сверки данных по семи счетам. Этот консультант помогает городским властям разработать дополнительные механизмы внутреннего контроля, чтобы мы больше не отставали.

Июнь 2018 г.

Создана Целевая группа по примирению для контроля за сверкой денежных счетов города. Работают городской казначей Рашея Джонсон (сопредседатель); бывший контролер Джонатан Сайдел (сопредседатель); глава администрации мэра Джейн Слуссер; финансовый директор Роб Дубоу; Эрик Сигел, старший следователь Управления генерального инспектора; Харви Райс, исполнительный директор PICA; и Мэтт Ститт, финансовый директор Городского совета Филадельфии Полный текст.

Два из семи непогашенных счетов выверены: «Заработная плата» и «Дополнительная заработная плата». В последний раз эти счета выверялись в сентябре 2010 года, но теперь они выверены и актуальны на сегодняшний день.

Июль 2018 г.

Целевая группа по примирению провела свое первое заседание для координации плана примирения 12 июля. Внешняя бухгалтерская фирма начала выявлять изменения в рекомендациях по процедурам. Например, они подчеркнули, что нам необходимо продолжать переподготовку сотрудников, поддерживать в штате определенное количество бухгалтеров. Они также посоветовали нам разработать подробные письменные процедуры по завершению процесса сверки счетов. Этот вопрос будет завершен по завершении контракта с фирмой.

Сентябрь 2018 г.

Городские власти планируют обновить все невыверенные счета, кроме трех, по сравнению с первыми семью, к концу сентября 2018 года, что соответствует первоначальному графику технического директора. Внешняя бухгалтерская фирма продолжает работу над вторым этапом своего плана работы, который включает анализ тенденций притока и оттока средств, а также подробный анализ деятельности банков в городской системе бухгалтерского учета (FAMIS) за 2014-2017 финансовый год. Управление казначея находится в процессе закупки системы управления казначейством (TMS). В TMS имеется модуль сверки банковских счетов, который автоматизирует некоторые аспекты процесса сверки, выполняемые вручную, и, возможно, поможет уменьшить некоторые расхождения.

Октябрь 2018 г.

Городские власти полностью выверили все исторически несогласованные счета, кроме трех. Четыре из семи ранее не выверенных счетов полностью выверены в соответствии с графиком, первоначально установленным городским казначеем. Кроме того, работая с внешними консультантами, Управление казначея уменьшило невыверенную сумму на консолидированном денежном счете до 23,3 миллиона долларов. Внешние бухгалтеры продолжают работать над своим рабочим планом.

Ноябрь 2018 г.

Офис казначея в ноябре уменьшил невыверенную сумму на консолидированном денежном счете до 2,1 миллиона долларов, что значительно меньше, чем в октябре (23,3 миллиона долларов). Большая часть сокращения была достигнута за счет выявления дублирующих записей о платежах по обслуживанию долга, сделанных в 2015 и 2016 годах. В этом случае были сделаны дубликаты записей в журнале, но был обработан только один платеж. Никаких средств, превышающих правильную сумму, выплачено не было. В настоящее время введены процедуры контроля для выявления и предотвращения повторного возникновения дефицита в будущем. Внешние бухгалтеры продолжают работать над своим рабочим планом. Городские власти полностью выверили все исторически невыверенные счета, кроме трех, и должны быть полностью выверены к концу 2018 календарного года.

Декабрь 2018 г.

После значительного прогресса, достигнутого в ноябре, Управление казначея в декабре еще больше уменьшило невыверенную сумму на консолидированном денежном счете до уровня менее 900 000 долларов США. Из 77 городских банковских счетов 76 в настоящее время полностью выверены, а остальные счета будут полностью выверены в начале января. Казначей Рашея Джонсон заявила: «Я довольна достигнутым прогрессом и горжусь введенными нами мерами безопасности для предотвращения подобных ситуаций в будущем. В новом году мы будем усердно работать над тем, чтобы полностью решить этот вопрос».