استخدم هذه الصفحة إذا كان إجمالي النفقات الفيدرالية لمؤسستك من جميع مصادر التمويل الفيدرالية هو 750،000 دولار أو أكثر.
نظرة عامة
يجب على جميع المنظمات تقديم:
- نموذج جدول التمويل الحكومي الفيدرالي (SOFGF) .
- نموذج IRS 990 أو بيان يؤكد أنك لست بحاجة إلى تقديمه.
- تقرير التدقيق والوثائق ذات الصلة.
- معلومات حول استخدامك للأموال الفيدرالية لدفع تكاليف التدقيق.
يجب على بعض المنظمات تقديم:
- نموذج IRS 8868 (طلب التمديد).
- طلب تمديد لتقديم تقرير تدقيق إلى المدينة.
للحصول على تعليمات كاملة، راجع المتطلبات تقديم تقرير التدقيق بمبلغ 750,000 دولار أو أكثر .
تقديم نموذج IRS 990 ونموذج 8868
| إذا... | ثم يجب عليك إرسال... |
|---|---|
| أنت تقوم بتقديم نموذج 990 | نسخة واحدة من النموذج 990 الخاص بك في غضون خمسة أيام من إرساله إلى IRS |
| أنت تقدم نموذج 990 وتطلب التمديد |
|
تفاصيل التقديم
يجب عليك تقديم نسخة واحدة من النموذج 990 الخاص بك للسنة المالية لمؤسستك (FY) أو السنة التقويمية (CY) التي تنتهي بين 1 يوليو 2022 و 30 يونيو 2023. يجب أن يكون النموذج 990 الخاص بك:
- موقعة من قبل كل من مسؤول مؤسستك والمعد، أو
- تم تقديمها إلكترونيًا إلى IRS.
يعتمد الموعد النهائي لـ IRS للنموذج 990 على تاريخ انتهاء السنة المالية للمؤسسة أو CY. وهذا يعني أن كل مؤسسة سيكون لها موعد نهائي خاص بها لتقديم النموذج 990 (والنموذج 8868، إن أمكن) إلى DHCD.
كيفية الإرسال
يمكنك إرسال المواد الخاصة بك إلكترونيًا إلى dhcd.auditing@phila.gov . إذا كنت تفضل إرسال نسخ ورقية، فأرسلها إلى:
وحدة تدقيق DHCD
1234 شارع السوق، الطابق 17
فيلادلفيا، بنسلفانيا 19107
توثيق مشاركة التدقيق الخاصة بك وتقديمها
| مستند | الموعد النهائي للتقديم إلى DHCD |
|---|---|
| خطاب تغطية لمواد المشاركة | 28 أغسطس 2023 |
| الإخطار بتعيين مدقق حسابات مستقل | 28 أغسطس 2023 |
| خطاب مشاركة التدقيق | 28 أغسطس 2023 |
| أحدث مراجعة من قبل الأقران لمدقق الحسابات الخاص بك | 28 أغسطس 2023 |
تفاصيل التقديم
بالنسبة لخطاب التغطية الخاص بك، قم بتضمين عبارات تشير إلى ما إذا كان:
- مؤسستك، بالنسبة لهذا التدقيق، هي في السنة الثانية أو اللاحقة من عملية تدقيق متعددة السنوات.
- استخدمت مؤسستك أو ستستخدم أي مصدر للأموال الفيدرالية التي تم تمريرها عبر DHCD للدفع مقابل هذا التدقيق.
يجب أن يتم توقيع خطاب المشاركة في التدقيق الخاص بك من قبل كل من مؤسستك والمحاسب العام المستقل (IPA) الذي عينته مؤسستك. يجب أن تشمل:
- التأكيد على أن التدقيق سيتم وفقًا لدليل تدقيق المستلمين الفرعيين لمدينة فيلادلفيا .
- بند يسمح صلاحية الوصول إلى أوراق العمل من قبل ممثلي DHCD أو من يعينهم و/أو وكالات المرور.
- إشارة إلى ما إذا كان التدقيق الخاص بك جزءًا من عملية تدقيق متعددة السنوات.
يجب أن يكون المدقق الخاص بك قادرًا على تزويدك بأحدث مراجعة من الأقران.
كيفية الإرسال
يمكنك إرسال المواد الخاصة بك إلكترونيًا إلى dhcd.auditing@phila.gov . إذا كنت تفضل إرسال نسخ ورقية، فأرسلها إلى:
وحدة تدقيق DHCD
1234 شارع السوق، الطابق 17
فيلادلفيا، بنسلفانيا 19107
تقديم تقرير التدقيق الخاص بك
| مستند | الموعد النهائي للتقديم إلى DHCD |
|---|---|
| تقرير تدقيق واحد | في غضون 4 أشهر من نهاية FY/CY للمؤسسة |
| نموذج جمع البيانات (DCF) | في غضون 4 أشهر من نهاية FY/CY للمؤسسة |
| خطاب الإدارة، إن وجد | في غضون 4 أشهر من نهاية FY/CY للمؤسسة |
| طلب التمديد، إن أمكن | قبل أسبوعين على الأقل من موعد تقديم تقرير تدقيق واحد |
تفاصيل التقديم
يجب عليك تقديم مستندات تقرير التدقيق للسنة المالية لمؤسستك (FY) أو السنة التقويمية (CY) التي تنتهي بين 1 يوليو 2022 و 30 يونيو 2023.
إذا أكمل مدقق مؤسستك خطابًا إداريًا، فيجب عليك تضمينه مع التقديم الخاص بك.
إذا كنت ترغب في طلب تمديد، أرسل بريدًا إلكترونيًا إلى dhcd.auditing@phila.gov . تأكد من تضمين:
- شرح موجز لسبب طلب التمديد.
- تاريخ التمديد المفضل لديك.
قد يتم تعليق مؤسستك من تلقي أموال DHCD إذا لم تلتزم بالمواعيد النهائية للتقديم هذه.
كيفية الإرسال
أرسل نسخة إلكترونية واحدة إلى dhcd.auditing@phila.gov .
قم بإرسال نسختين مطبوعتين إلى وحدة تدقيق DHCD على العنوان التالي:
وحدة تدقيق DHCD
1234 شارع السوق، الطابق 17
فيلادلفيا، بنسلفانيا 19107
أرسل نسخة ورقية واحدة إلى الإدارة المالية على العنوان التالي:
وحدة محاسبة المنح، مبنى الخدمات
البلدية
1401 شارع جون إف كينيدي.
غرفة 1380
فيلادلفيا، بنسلفانيا 19102
توثيق الطريقة التي دفعت بها مقابل التدقيق
لعمليات التدقيق المدفوعة بأموال غير فيدرالية
إذا لم تستخدم مؤسستك أو لن تستخدم الأموال الفيدرالية لدفع تكاليف تدقيقها، فأرسل بيانًا لتأكيده.
لا يتعين عليك استخدام أو إرسال طلب العروض الخاص بك (RFP)، على الرغم من تشجيعك على استخدام واحد عندما تبحث عن مدقق. على سبيل المثال، راجع نموذج طلب تقديم العروض .
لعمليات التدقيق المدفوعة بأموال فيدرالية
إذا استخدمت مؤسستك أو ستستخدم الأموال الفيدرالية التي تم تمريرها عبر DHCD لدفع تكاليف تدقيقها، فستحتاج إلى تقديم معلومات حول كيفية اختيارك للمحاسب العام المستقل (IPA). سيشمل ذلك طلبك للمقترحات (RFP).
| مستند | الموعد النهائي للتقديم إلى DHCD |
|---|---|
| قائمة وكالات ترويج الاستثمار التي تم الاتصال بها لطلب تقديم العروض | 28 أغسطس 2023 |
| عينة من رسالة مؤسستك إلى وكالات ترويج الاستثمار | 28 أغسطس 2023 |
| طلب تقديم العروض الخاص بمؤسستك لخدمات التدقيق | 28 أغسطس 2023 |
| تم استلام نسخ من جميع مقترحات مراجعة الحسابات | 28 أغسطس 2023 |
| ملخص لعملية اختيار IPA لمؤسستك | 28 أغسطس 2023 |
تفاصيل التقديم
يجب أن يصف ملخص عملية اختيار IPA الخاصة بمؤسستك ما يلي:
- مقترحات التدقيق التي تلقيتها.
- لماذا اخترت IPA المحدد.
إذا قمت بتشغيل إعلان RFP، فقم بتضمين:
- نسخة من الإعلان نفسه.
- أسماء الصحف التي تم تشغيلها فيها.
- التواريخ التي تم تشغيلها فيها.
كيفية الإرسال
يمكنك إرسال المواد الخاصة بك إلكترونيًا إلى dhcd.auditing@phila.gov . إذا كنت تفضل إرسال نسخ ورقية، فأرسلها إلى:
وحدة تدقيق DHCD
1234 شارع السوق، الطابق 17
فيلادلفيا، بنسلفانيا 19107